投資信託・投資法人に関する業務定義問題
投資信託における「基準価額」とは何か。最も適切なものを選びなさい。
A.ファンドの設定時に定められた1口当たりの初期購入価格のこと
✗ これは設定時の「当初元本」に関する説明であり、基準価額の定義ではありません。基準価額は日々変動します。
B.ファンドの純資産総額を受益権の総口数で除した1口当たりの価額のこと← 正解
✓ 正解です。基準価額とはファンドの純資産総額を受益権の総口数で除した1口当たりの価額であり、毎営業日算出されます。
C.ファンドが保有する株式・債券の時価総額の合計額のこと
✗ 純資産総額はファンドが保有する資産の時価合計から負債を控除したものであり、時価総額の合計そのものではありません。
D.販売会社が独自に設定する1口当たりの販売手数料込みの価格のこと
✗ 販売手数料は基準価額とは別に徴収されるものであり、基準価額の定義には含まれません。