法令・規則・倫理比較
「利益相反管理」と「利益相反開示」の主な違いについて、最も正確なものはどれか。
A.利益相反管理は契約前に行う義務であり、利益相反開示は契約後に行う義務である
✗ 誤りです。利益相反管理も利益相反開示も契約前から契約後まで継続的に行われるべき義務です。
B.利益相反管理は利益相反を事前に排除・防止する措置であり、利益相反開示は利益相反の存在を顧客に伝える行為である← 正解
✓ 正解です。利益相反管理は利益相反状況を回避・軽減するための組織的な措置であり、利益相反開示は存在する利益相反を顧客に説明する行為です。
C.利益相反管理は金融商品仲介業者のみに課された義務であり、利益相反開示は金融商品取引業者が対象である
✗ 誤りです。利益相反管理と利益相反開示は金融商品取引業者や金融商品仲介業者など複数の業種に課された義務です。
D.利益相反管理は内部的なコンプライアンス体制であり、利益相反開示は業界団体への報告である
✗ 誤りです。利益相反開示は顧客への情報提供であり、業界団体への報告ではありません。
この問題のポイント
利益相反管理は利益相反状況を回避・軽減するための組織的な措置であり、利益相反開示は存在する利益相反を顧客に説明する行為です。